Deutscher Erbschafts- und Vermögenssteuer-Service
Grenzüberschreitende Nachlässe und Immobilien bergen einzigartige Risiken und Chancen. Wir helfen US-amerikanischen und internationalen Familien und Investoren bei der Navigation durch deutsche Erbschafts- und Schenkungssteuer, Grunderwerbsteuer, und Grundsteuer-abgestimmt auf die Themen in unserem Leitfaden zur deutschen Erbschafts-, Vermögens- und Grundsteuer.
Die Ausführung in Deutschland wird geleitet von Sesch Group GmbH WPG; Die Koordination mit den USA erfolgt durch Sesch USA LLC damit die Daten geliefert werden einmal und alle grenzüberschreitenden Aspekte (Verträge, Basis, Kredite, Berichterstattung) werden konsequent abgedeckt.
Unsere Service-Seiten
1) Umfang & Engagement Modell (DE ⇄ US)
Wir beraten Privatpersonen, Family Offices und Unternehmen, die deutsche Vermögenswerte (insbesondere Immobilien) besitzen oder Erben/Spender im Ausland haben. Unser Service umfasst Strategie, Bewertungen, Anmeldungen, Prüfungen und laufende vermögenssteuerliche Pflichten. Die wichtigsten Konzepte sind in unserem Leitfaden zur deutschen Erbschafts-, Vermögens- und Grundsteuer und seine Unterseiten, auf die wir auf dieser Seite verweisen.
Ausführungssplit: Die deutsche Arbeit wird ausgeführt von Sesch Group GmbH WPG. U.S. Interaktionen (Nachlass-/Schenkungsabgleich, Basisverfolgung, Informationsrückgabe) werden koordiniert von Sesch USA LLC. Ein gemeinsamer Datensatz speist beide Seiten, um Duplikate und Unstimmigkeiten zu vermeiden.
2) Erbschaft- & Schenkungsteuer (Erbschaft- & Schenkungsteuer)
Strukturierung & Lebensplanung
Wir entwerfen Schenkungs- und Erbschaftspläne unter Berücksichtigung deutscher Begünstigtengruppen, progressiver Steuersätze und Freibeträge (z.B. Ehegatten-/Kinderfreibeträge, Regeln für Unternehmen/Erbvermögen). Für Kunden, die in den USA ansässig sind, stimmen wir den deutschen Plan mit den US-amerikanischen Nachlass- und Schenkungsregeln und den Positionen des Staatsvertrags ab. Den Kontext finden Sie in der Übersicht in unserem Abschnitt Erbschaft & Schenkung des Ratgebers.
Schätzungen & Ausnahmen
Wir koordinieren die Bewertung von Immobilien und Unternehmen nach deutschen Bewertungsmethoden, dokumentieren Steuerbefreiungen und halten Nachweise für Prüfungen bereit. Wenn Immobilien im Gemeinschaftseigentum stehen oder fremdfinanziert sind, optimieren wir die Steuerbemessungsgrundlage und die Zurechnung.
Einreichungen, Fristen & Audits
Wir erstellen die Erbschafts-/Schenkungssteuererklärungen, kümmern uns um die Einreichung bei der zuständigen Finanzbehörde, überwachen die Fristen und vertreten Sie bei Überprüfungen und Audits. Grenzüberschreitende Positionen (Wohnsitz, gewöhnlicher Aufenthalt, Belegenheitsort von Vermögenswerten) werden einmal dokumentiert und sowohl für deutsche als auch für US-amerikanische Bedürfnisse wiederverwendet.
Sie suchen einen konkreten Umfang und Preis? Siehe unser Deutscher Erbschaftssteuer-Service.
3) Grundsteuern
Grunderwerbsteuer (Grundbesitz)
Wir beurteilen die RETT bei Akquisitionen/Umstrukturierungen, bewerten Schwellenwerte für Aktienverkäufe und Konzernumstrukturierungen und koordinieren die notarielle/vertragliche Formulierung, um das beabsichtigte steuerliche Ergebnis widerzuspiegeln. Praktische Hintergründe und Beispiele finden Sie in unserem Leitfaden.
Laufende Vermögenssteuer (Grundsteuer)
Wir registrieren neue Immobilien, pflegen Änderungen (Nutzung, Fläche, Eigentum) und überwachen die Veranlagungen nach der Grundsteuerreform. Für Portfolios erstellen wir einen Kalender für Bescheide, Zahlungen und Einsprüche.
Veräusserungen, Kapitalgewinne & Holdingstrukturen
Wir analysieren Verkäufe von deutschen Immobilien - einschließlich der privaten 10-Jahres-Spekulationsregeln, Unternehmensgewinne und gewerbesteuerliche Auswirkungen - und beraten zu Holdingstrukturen (direkt, als Personengesellschaft, als Unternehmen), um die Effizienz der Einkommens- und Übertragungssteuer zu gewährleisten. Wenn Nachlässe oder Schenkungen einem Verkauf vorausgehen, stimmen wir Step-up/Basis und Zeitpunkt ab, um Steuerausfälle zu minimieren.
Brauchen Sie Unterstützung bei der Grundsteuer? Besuchen Sie unser Deutscher Grundsteuerdienst.
4) Grenzüberschreitende Koordinierung mit Sesch USA LLC
Viele Nachlässe und Immobilienportfolios erstrecken sich über Deutschland und die USA. Wir koordinieren vertragliche Positionen, Kreditwürdigkeit, und Basis Tracking so dass Erbschafts-/Schenkungsergebnisse, Vermögenssteuern und eventuelle Gewinne/Verluste aufeinander abgestimmt sind. Sesch Group GmbH WPG bearbeitet deutsche Akten und Korrespondenz; Sesch USA LLC spiegelt die Daten für US-Zwecke und verwaltet die Offenlegung und Planung in den USA. Ein Satz von Dokumenten, eine Erzählung - konsistent auf beiden Seiten.
5) Wie wir arbeiten
- Entdeckung: Familien-/Eigentumskarte, Vermögensliste (Immobilien, Aktien, Partnerschaften), Gerichtsbarkeiten, zeitliche Ziele.
- Design: Deutscher Erbschafts-/Schenkungsplan und Vermögenssteuerfahrplan, koordiniert mit U.S. Nachlass-/Schenkungs- und Kapitalgewinnüberlegungen.
- Bewertungen & Beweise: Immobilien-/Bewertungsmanagement, Schuldzuweisung, Freistellungsdokumentation.
- Anmeldungen & Vertretung: Steuererklärungen, Veranlagungen, Einsprüche; wir vertreten Sie vor dem deutschen Finanzamt und richten über Sesch USA LLC das U.S.-Reporting aus.
- Unterstützung im Lebenszyklus: Laufende Verwaltung der Grundsteuer, Umstrukturierung im Vorfeld von Übertragungen/Veräußerungen und Planung der nächsten Generation.
Sprechen Sie mit einem Deutschland-U.S. Erbschafts- & Vermögenssteuerteam
Planen Sie die Übertragung, den Erwerb oder den Verkauf von deutschen Vermögenswerten oder die Koordinierung eines Nachlasses in Deutschland und den USA? Unser Team...Sesch Group GmbH WPG in Deutschland und Sesch USA LLC in den USA - wird einen Plan entwerfen und ausführen, der Ihren Fakten und Ihrem Zeitplan entspricht.