Berner Erbschaftssteuer-Service

Bernerinnen und Berner - Erbschafts- und Schenkungsplanung

Preisstaffelung nach Komplexität (CHF)

• Stufe A - Grundlagen: CHF 1.400-2.100 Hauptwohnsitz, Maklergeschäft/Ruhestand, wenige Begünstigte.
• Stufe B - Erweitert: CHF 2.200-3.400 Zweitwohnsitz, kleine GmbH/Gesellschaftsbeteiligung, gemeinnützige Absicht.
• Stufe C - Fortgeschrittene: CHF 3.700-5.700 Mehrere Immobilien, operatives Geschäft, Trusts/komplexe Vermächtnisse.

Was enthalten ist

• Überprüfung von Fakten und Vermögenswerten, Ausgangssituation
• Szenariomodellierung (Basislinie vs. optimiert)
• Empfehlungen: Titulierung, Schenkungen zu Lebzeiten, Strukturen (mit Beratung)
• Kantonsübergreifende und grenzüberschreitende Koordinationshinweise
• Schriftliches Planungsprotokoll und Checkliste für die Umsetzung

Nur beratend; rechtliche Gestaltung über Ihren Anwalt/Notar.

Gebietsfremde - BE-Situs Vermögensplanung

Preisstaffelung nach Betrieben (CHF)

• Stufe A - Einzelne Vermögenswerte: CHF 1.600-2.500 Eine BE-Immobilie oder eine einzelne Minderheitsbeteiligung.
• Stufe B - Mehrere Vermögenswerte: CHF 2.700-4.400 2-3 BE-Vermögen, einfache Aufteilung, einfache Entitätsschichten.
• Stufe C - Komplexe kantonsübergreifend: CHF 4.700-7.000 3+ Vermögenswerte, operative Geschäfte, kantonsübergreifende Wahlen.

Was enthalten ist

• Exposure-Analyse für BE-situs Vermögenswerte
• Modellierung von Umlage- und Transferszenarien
• Koordinationskarte Heimatkanton/Heimatland
• Liquiditätsplanung für potenzielle BE-Steuer
• Schriftliche Planungsnotiz & kantonsübergreifende Checkliste

Bewertungen durch Dritte und juristische Ausarbeitungen sind ausgeschlossen.

Starter - Schwellenwert- und Ablageprüfung (BE)

CHF 420 Pauschalgebühr

• Nachlass/Schenkung & BE-Situs Vermögensüberprüfung
• Steuerbefreiung und Bewertung der Begünstigtenklasse
• Memo zur Einreichung der Entscheidung (BE erforderlich oder nicht)
• Checkliste für Dokumente und nächste Schritte

Was enthalten ist

• 30-45 Minuten Aufnahme + Überprüfung der Unterlagen
• Schriftliche Entscheidungsnotiz mit Begründung
• Weiterleitung an Standard/Premium, wenn Ablage erforderlich

Typische Bearbeitungszeit: 3-5 Arbeitstage

Standard - Vorbereitung und Ablage (BE)

CHF 2'250 Pauschalgebühr

• Alles in Starter
• Vorbereitung und Einreichung von Berner Erbschafts-/Schenkungsformularen
• Bank-/Portfolioabstimmung (bis zu 4 Konten)
• Zahlungsberatung und Unterstützung bei der Einreichung
• Verbindung zum Finanzamt bis zum Erlass des Bescheids

Was enthalten ist

• Vorbereitung von Formularen und Abstimmungen, Übermittlungen
• Ein Überarbeitungszyklus nach der Überprüfung
• Statusverfolgung und Fristenmanagement

Typische Bearbeitungszeit: 2-4 Wochen (nach Dokumenten)

Prämie - Immobilien & kantonsübergreifend (BE)

CHF 3'750-6'500 (Pauschalpreis)

• Alle Inklusivleistungen von Standard
• Koordinierung der Immobilienbewertung (1 Immobilie in BE)
• Zusammenfassung der Wertpapierbewertung (bis zu 12 Zeilen)
• Kantonsübergreifende Koordination (bis zu 2 weitere Kantone)
• Einspruch/Klärung: bis zu 6 Stunden

Was enthalten ist

• Aufteilungspläne und Arbeitsunterlagen
• Kantonsübergreifender Ablagekalender & Zuständigkeiten
• Ausarbeitung von Audit-Antworten innerhalb von Stunden

Typische Bearbeitungszeit: 4-10+ Wochen (Komplexität des Falles)

Zusätzlicher Grundbesitz (pro Objekt)

CHF 800.

Koordination der Bewertung und Aufnahme in die Ablage (BE oder anderer Kanton).

Erweiterung des Portfolios

420 CHF

Jede weitere 12 Sicherheitslinien über die Paketgrenzen hinaus.

Einspruch / Entscheidungsunterstützung

CHF 310 / Std.

Bei Überschreitung der Pauschalvergütung; schriftliche Eingaben nach Bedarf.