Service de l'impôt sur les successions de Genève

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Impôt sur les successions et les donations à Genève - Planification et forfaits de dépôt

Impôt sur les successions et les donations à Genève - Planification et forfaits de dépôt

Planification spécifique au canton et dépôt conforme pour les héritages, les dons et les actifs de la succession genevoise (GE) - pour les résidents et les non-résidents. Analyse des exemptions, évaluations, coordination intercantonale et documentation prête à l'audit.

Collaboration avec les avocats et les notaires Tarification forfaitaire Délai de 3 à 5 jours (Starter) Des produits prêts à être contrôlés
Niveau d'imposition : Canton (pas d'impôt fédéral sur les successions) Droits de succession et de donation (catégories de bénéficiaires) Cas de résidents et de non-résidents (GE-situs) Coordination intercantonale Évaluation des biens et des titres

Planification des droits de succession et de donation - Genève

Stratégies prospectives pour réduire l'exposition, s'aligner sur les règles cantonales et préparer des dépôts propres plus tard. Choisissez votre piste ci-dessous.

Planification des résidents

Résident de Genève - Planification de la succession et de la donation

Tarification échelonnée en fonction de la complexité (CHF)

  • Niveau A - Essentiels : 1 600-2 300 FRANCS SUISSES Résidence principale, courtage/retraite, peu de bénéficiaires.
  • Niveau B - Amélioré : 2 500-3 900 FRANCS SUISSES Résidence secondaire, petite SA/Sàrl ou participation dans une société de personnes, intention caritative.
  • Niveau C - Avancé : 4 100 À 6 200 FRANCS SUISSES Propriétés multiples, entreprises en activité, fiducies et legs complexes.
Ce qui est inclus
  • Examen des faits et des actifs, exposition de base
  • Modélisation de scénarios (référence et optimisation)
  • Recommandations : titrage, dons à vie, structures (avec l'aide d'un conseiller)
  • Notes sur la coordination intercantonale et transfrontalière
  • Note de planification écrite et liste de contrôle de la mise en œuvre

Conseil uniquement ; rédaction juridique par l'intermédiaire de votre avocat/notaire.

Planification pour les non-résidents

Non-résident - GE-Situs Asset Planning

Tarification échelonnée par participation (CHF)

  • Niveau A - Actif unique : 1 800-2 700 FRANCS SUISSES Un bien immobilier GE ou une participation minoritaire unique.
  • Niveau B - Actifs multiples : 3 000 À 4 800 FRANCS SUISSES 2-3 Actifs GE, répartition de base, couches d'entités simples.
  • Niveau C - Croisement complexe de cantons : 5 000 À 7 400 FRANCS SUISSES 3+ actifs, entreprises en activité, élections intercantonales.
Ce qui est inclus
  • Analyse de l'exposition des actifs de GE-situs
  • Modélisation de scénarios de répartition et de transfert
  • Carte de coordination domicile-canton / domicile-pays
  • Planification des liquidités en vue d'une éventuelle taxe sur la GE
  • Note de planification écrite et liste de contrôle pour les cantons croisés

Les évaluations par des tiers et la rédaction juridique sont exclues.

Paquets de documents - Héritages et donations à Genève

Aide transparente et forfaitaire à l'archivage, avec des documents prêts à être vérifiés. Les honoraires sont exprimés en francs suisses, hors TVA et frais de tiers (par exemple, extraits officiels, évaluations, notaire).

Rémunération forfaitaire ou horaire - L'importance de la transparence

De nombreux cabinets facturent les dossiers de succession à l'heure. Notre modèle d'honoraires fixes vous permet de définir le champ d'application, les produits à livrer et les délais - sans surprise ni dérapage de la facturation. pas de surprises ni de dérapage de la facturation. Chaque forfait comprend un devis écrit et une documentation prête à être auditée.

Meilleur pour la clarté

Démarrage - Contrôle du seuil et du classement (GE)

Forfait de 460 CHF

  • Examen des actifs de succession/donation et GE-situs
  • Exemption et évaluation de la classe bénéficiaire
  • Dépôt d'une note de décision (GE requis ou non)
  • Liste de contrôle des documents et des étapes suivantes
Ce qui est inclus
  • 30-45 min d'accueil + examen de la documentation
  • Note de décision écrite avec justification
  • Acheminement vers Standard/Premium si l'archivage est nécessaire

Délai d'exécution typique : 3-5 jours ouvrables

Les plus populaires

Norme - Préparation et dépôt (GE)

Forfait de 2 650 CHF

  • Tout en démarrage
  • Préparation et dépôt des formulaires de succession/donation à Genève
  • Rapprochement de banques et de portefeuilles (jusqu'à 4 comptes)
  • Conseils en matière de paiement et aide à la soumission
  • Liaison avec le bureau des impôts jusqu'à l'émission de l'avis de cotisation
Ce qui est inclus
  • Préparation des formulaires et rapprochements, transmissions
  • Un cycle de révision après l'examen
  • Suivi de l'état d'avancement et gestion des délais

Délai d'exécution typique : 2-4 semaines (après les documents)

Domaines complexes

Primes - Biens et assurances croisées (GE)

CHF 4,150-7,400 (devis fixe)

  • Toutes les inclusions à partir de la norme
  • Coordination de l'évaluation des biens immobiliers (1 bien en GE)
  • Résumé de l'évaluation des titres (jusqu'à 12 lignes)
  • Coordination intercantonale (jusqu'à 2 cantons supplémentaires)
  • Couverture des objections/clarifications jusqu'à 6 heures
Ce qui est inclus
  • Tableaux de répartition et documents de travail
  • Calendrier de dépôt dans les cantons et responsabilités
  • Rédaction d'une réponse à l'audit dans les heures incluses

Délai d'exécution typique : 4-10+ semaines (en fonction de la complexité du cas)

Besoin d'un mandat sur mesure ? Nous pouvons proposer des micro-engagements (par exemple, un mémo d'évaluation uniquement) ou des mandats sur mesure pour des successions/entreprises plus importantes.

Biens immobiliers supplémentaires (par bien)

900 CHF

Coordination de l'évaluation et inclusion dans le dossier (GE ou autre canton).

Élargissement du portefeuille

450 CHF

Chaque tranche supplémentaire de 12 lignes de sécurité dépasse les limites du paquet.

Objection / soutien à la décision

320 CHF / heure

Si les heures dépassent la couverture du forfait ; soumissions écrites si nécessaire.

Notre processus

  1. Découverte (gratuit) : faits, délais, atouts, liens avec le canton
  2. Engagement et liste de contrôle : champ d'application, honoraires fixes, liste de documents
  3. Analyses et projets : exonérations, évaluations, projets de classement
  4. Examen et dépôt/mise en œuvre : confirmer l'approche ; soumettre les formulaires ou mettre en œuvre le plan avec le conseil
  5. Suivi : reçus, confirmations, fichier prêt pour l'audit

Les délais varient en fonction de la qualité des données, de l'évaluation des biens immobiliers et de la charge de travail des services fiscaux.

Pourquoi nous choisir ?

  • Une expertise centrée sur le canton : Procédures de Genève + alignement transversal
  • Des prix prévisibles : Planification et archivage à tarif fixe
  • Convivialité pour les exécuteurs testamentaires et les avocats : des listes de contrôle, des calendriers, des documents de travail propres
  • Prêt à l'emploi : biens, portefeuilles, actions détenues de façon restreinte

Parlez à un spécialiste de l'impôt sur les successions à Genève

Obtenez des précisions sur les exonérations, les évaluations et les délais. Nous vous recommanderons le package de planification ou de dépôt adéquat et vous fournirons un devis à prix fixe.

Cette page contient des informations générales et non des conseils juridiques ou fiscaux. Les missions sont régies par notre lettre de mission.