États-Unis · Allemagne · Suisse
Conseil fiscal et déclaration transfrontalière pour les États-Unis, l’Allemagne et la Suisse
Pour les citoyens américains et les détenteurs de carte verte résidant à l’étranger, les personnes résidant en Allemagne ou en Suisse et ayant des revenus ou des actifs américains, les personnes se déplaçant entre les pays et les propriétaires d’entreprises exerçant leurs activités à l’étranger.
TaxRep coordonne les systèmes fiscaux pertinents grâce à un seul conseiller principal. La résidence, la classification fiscale, les positions contractuelles, les crédits fiscaux étrangers, les obligations de déclaration et les déclarations sont considérées ensemble, plutôt que par pays isolément.
TaxRep est conçu pour les situations transfrontalières telles que :
Ce n'est pas seulement un modèle de référence ou de coordination
Un conseiller équivaut à plus d’un interlocuteur
Votre conseiller principal le fait pas simplement coordonner les activités séparées des États-Unis, Conseillers nationaux allemands ou suisses et transmettre des informations entre eux.
La tête de file transfrontière considère comment les systèmes fiscaux et les traités fiscaux concernés interagissent et développe la position fiscale cohérente dans toutes les juridictions concernées.
Vous n’avez donc pas à gérer vous-même l’interface technique ou organisationnelle entre plusieurs spécialistes de pays.
Voyez comment le modèle TaxRep se distingue d’un modèle traditionnel de plusieurs conseillersPourquoi la coordination importe-t-elle
La même situation peut produire des résultats fiscaux différents dans différents pays
Les problèmes fiscaux transfrontaliers surviennent généralement au moment où deux systèmes fiscaux se rencontrent. En se limitant à un seul pays, on peut laisser des conséquences importantes non résolues dans l’autre pays.
Différentes classifications fiscales
Une entité commerciale, un compte de retraite, un placement ou une transaction peuvent être classés différemment aux États-Unis et en Allemagne ou en Suisse. Le résultat dans un pays ne peut donc pas toujours être déterminé indépendamment de l’autre.
Deux systèmes d’enregistrement, un ensemble de faits
Les règles relatives aux revenus, à l’établissement de domicile, aux sources de revenus, aux positions contractuelles, aux crédits fiscaux étrangers et aux obligations de déclaration devraient donner une image cohérente dans les deux systèmes fiscaux ainsi que dans les déclarations fiscales correspondantes.
Une décision peut affecter les deux pays
Le déménagement, la prise de la pension, la restructuration d’une entreprise, la vente d’investissements ou le transfert de biens peuvent entraîner des conséquences sur les deux côtés de la frontière.
Qui nous aidons
Construit pour des personnes dont la situation fiscale traverse les frontières
TaxRep se concentre sur les situations où les règles fiscales américaines interagissent avec celles de l’Allemagne ou de la Suisse.
Citoyens des États-Unis et titulaires de cartes vertes à l'étranger
Vivre ou travailler en Allemagne ou en Suisse tout en restant soumis aux obligations fiscales et à la déclaration d’informations des États-Unis.
Résidents allemands ou suisses ayant des actifs aux États-Unis
Les comptes de courtage américains, les régimes de retraite, les biens immobiliers, les trusts, les entreprises ou autres revenus et investissements qui sont soumis à l’impôt local.
Les personnes et les familles se déplacent à travers les frontières
Mettre en place un projet d'entreprise en Allemagne ou en Suisse, ou déménager aux États-Unis avec des actifs, des pensions, des investissements ou des entreprises dans plus d'une juridiction.
Fondateurs et propriétaires d’entreprise transfrontaliers
Les entrepreneurs ayant des LLC, des sociétés, une activité indépendante ou une activité commerciale qui doivent être analysées dans le cadre de plus d’un système fiscal.
Choisissez votre relation transfrontalière
Commencez par les pays qui vous concernent
Découvrez la combinaison de pays qui correspond à votre situation pour obtenir des conseils sur la résidence, les formalités, les investissements, les entreprises, les pensions, les biens immobiliers, les successions et autres questions transfrontalières.
États-Unis et Allemagne
Une orientation fiscale coordonnée entre les États-Unis et l’Allemagne pour les Américains en Allemagne, Allemands aux États-Unis, fondateurs, investisseurs et familles ayant des problèmes de déclaration d’impôts ou de planification fiscale dans les deux pays.
Découvrez la fiscalité entre les États-Unis et l'AllemagneÉtats-Unis et Suisse
Des conseils fiscaux coordonnés entre les États-Unis et la Suisse pour les citoyens et résidents américains en Suisse, les résidents suisses ayant des investissements ou des activités dans les États-Unis, ainsi que les familles exposées à ces deux systèmes fiscaux.
Découvrez la fiscalité entre les États-Unis et la SuisseSituations courantes
Commencez par votre situation, pas par un formulaire fiscal
Les conseils fiscaux transfrontaliers sont particulièrement utiles lorsque la situation globale est prise en considération avant de préparer les formulaires individuels ou les déclarations spécifiques à chaque pays.
Mouvement et résidence fiscale
Date de départ et d’arrivée, résidence, règles de répartition des revenus en cas de divorce, planification avant le déménagement et conséquences fiscales liées à un déménagement partiel.
Filing fiscal à double impôt et crédits fiscaux étrangers
Coordonner les déclarations d’impôts américaines et locales, les positions fiscales liées aux traités, les crédits fiscaux étrangers et l’allocation des revenus entre les pays.
IRA, Roth IRA et 401(k)
Contributions, distributions, planification de la retraite et interaction entre les règles de retraite américaines et l’impôt en Allemagne ou en Suisse.
Investissements et reporting
Compte de courtage, fonds, gains de capital, actifs financiers étrangers FBAR, FATCA et différentes classifications des produits d’investissement.
Les sociétés par actions, les sociétés et l’autonomie professionnelle
Classification des entités, gestion, établissements permanents, taxation des propriétaires et revenus d’entreprise transfrontaliers.
Succession, dons et actifs transfrontaliers
Les patrimoines, les dons, les trusts, les biens immobiliers et la richesse familiale où la propriété, la résidence ou les bénéficiaires relient plus d'un pays.
La différence avec TaxRep
Un conseiller principal dans les systèmes fiscaux pertinents
Le travail fiscal transfrontalier est souvent fragmenté entre des conseillers qui s’intéressent tous principalement à leur propre juridiction.
TaxRep est structuré selon un modèle différent. Le responsable de la transaction transfrontalière examine la manière dont les règles fiscales américaines, allemandes et suisses pertinentes interagissent et élabore la position fiscale correspondante dans les différentes juridictions concernées.
Le rôle ne se limite donc pas à la simple transmission d’informations ou à la coordination des spécialistes des différents pays. L’interface technique transfrontalière en elle-même fait partie de la responsabilité consultative.
Apprenez comment fonctionne le modèle transfrontalier TaxRepComment nous travaillons
De la question transfrontalière à une position coordonnée
La portée dépend de votre situation. Le processus est conçu pour établir les faits pertinents et le traitement fiscal avant la mise en œuvre.
Consultation initiale
Nous identifions les juridictions, les faits pertinents, les risques immédiats et les questions qui doivent être résolues.
Revue de documents et de faits
Les rendements pertinents, les informations sur le compte, les accords et les documents justificatifs sont examinés selon les besoins de l’engagement.
Analyse transfrontière
L’interaction entre les systèmes fiscaux concernés est analysée afin que la situation ne soit pas développée uniquement dans un seul pays.
Filing et mise en œuvre
Lorsque cette participation est incluse, la position convenue est mise en œuvre par des déclarations fiscales, des rapports ou des mesures de suivi nécessaires.
Votre situation fiscale dépasse les frontières. Votre conseil devrait aussi aller au-delà.
Dites-nous quels pays sont concernés et avec quoi vous avez besoin d’aide. Nous pouvons identifier les questions transfrontalières pertinentes et déterminer le cadre d’analyse, de dépôt et de suivi approprié.