Does the tax office perform the valuation when I file a determination declaration?

Yes. The determination declaration triggers a valuation under the German Valuation Act (BewG) and a separate assessment. Our packages cover the declaration preparation and electronic filing; independent valuation work is a separate engagement.

When is a formal appraisal worth it compared to BewG?

A formal appraisal is worth considering when there is a realistic path to a lower value than BewG—for example due to property defects, sustained vacancy, atypical market yields, special transaction circumstances, or business-specific risks not captured by standard parameters. We recommend starting with our Valuation Check add-on.

What is included in the Valuation Check add-on?

A short expert review of your documents and a call; a plausibility view of market approaches versus BewG; and a Go/No-Go recommendation on commissioning a formal appraisal. If advisable, we issue a separate proposal for the full valuation.

Who performs the inheritance tax services in Germany?

All German advisory, drafting and filings are performed by Sesch Group GmbH WPG. For U.S. alignment, we coordinate with Sesch USA LLC.

Are determination declarations billed separately?

Yes. Each determination—such as real property value, business property or shareholding value—is a separate deliverable with its own fixed fee. Bundles offer preferential pricing.

Do packages include the appraisal?

No. Packages cover declaration drafting and e-filing. The Valuation Check is an optional add-on, and any full appraisal is scoped via separate proposal. See https://taxrep.us/valuation/ for details.

Deutscher Erbschaftssteuer-Service

Wir unterstützen Erben, Testamentsvollstrecker und Berater bei der Erbschaftssteuererklärung, die erforderliche Bestimmungserklärungen (z. B. Immobilienwert, Geschäftseigentum, Beteiligungen) und die eheliche Zugewinnausgleichsberechnung (§ 5 ErbStG).

Alle Dienstleistungen in Deutschland werden erbracht von Sesch Group GmbH WPG. Bei grenzüberschreitenden Angelegenheiten koordinieren wir uns nahtlos mit Sesch USA LLC.

Buchen Sie ein kostenloses Einführungsgespräch Siehe Pakete

Servicepakete & Preise

Transparente Festpreise pro Leistung. Sie können Artikel zu Paketen zusammenfassen. Preise in EUR; zzgl. MwSt. Alle deutschen Dienstleistungen werden erbracht von Sesch Group GmbH WPG.

Erbschaftssteuererklärung (ErbSt)

Von einfachen bis hin zu komplexen Nachlässen (unabhängig von Festlegungen).

Checkliste für Scoping und Dokumente
Datenaufbereitung und Erstellung der Steuererklärung
Elektronische Ablage und Korrespondenz
Überprüfung und Klärung der Bewertung

von €1.950 (typisch €1.950-€3.900)

Bestimmung: Wert von Grundstücken

Pro Objekt (Wohnen/Gewerbe). Vergleichs-, Einkommens- oder Kostenansatz.

Datenerfassung & Bewertungsmethoden-Mapping (BewG)
Abfassung der Erklärung & ELSTER-Einreichung
Überprüfung der Bewertung

€650-€1,400 pro Objekt

Bestimmung: Geschäftseigentum

Einzelunternehmen/Personengesellschaften.

Anpassung der Finanz- und Bewertungsgrundlagen (BewG)
Abfassung der Erklärung & ELSTER-Einreichung
Überprüfung der Bewertung und Prüfung der Entlastungsmöglichkeiten

€1,800-€4,900 pro Unternehmen

Festsetzung: Anteilsbesitz

GmbH/AG-Einsätze (insbesondere >25%).

Abgleich der Bewertungsunterlagen (BewG)
Abfassung der Erklärung & ELSTER-Einreichung
Überprüfung der Bewertung

€950-€2,700 pro Einsatz

Berechnung der ehelichen Zugewinnausgleichszahlungen

Berechnung des hypothetischen Ausgleichsanspruchs (§ 5 ErbStG) mit Beweismittelpaket.

Stichtagsanalyse und Datenabgleich
Kalkulation und Dokumentation
Integration in die ErbSt-Berechnung

€1,200-€2,900 pro Fall

Bündel-Optionen

Standard-Paket

Erbschaftssteuererklärung + 1× Immobilienwertermittlung

Ein Datensatz, eine Kontaktperson
Bevorzugte Festgebühr

ab €2.450

Immobilien-Bündel

Erbschaftssteuererklärung + bis zu 3× Ermittlung des Immobilienwerts

Koordinierte Bearbeitung mehrerer Objekte
Verfolgung von Bewertungen und Antworten

ab €3.450

Grenzüberschreitendes Bündel

Erbschaftssteuererklärung + Feststellungen + aufgelaufene Gewinne, inkl. DE-US Koordination

Angleichung an Sesch USA LLC (Vertrag, Grundlage, Offenlegungen)
Konsistente Dokumentation in allen Rechtsordnungen

ab €5.900

* Preisangaben für typische Szenarien. Die endgültigen Festpreise werden nach einem kurzen Scoping (15-30 Minuten) auf der Grundlage der Anzahl der Objekte/Beteiligungen, der Qualität der Unterlagen, der Fristen und einer eventuellen DE-US-Koordinierung festgelegt. Rechnungsstellung durch Sesch Group GmbH WPG.

Optionen für die Bewertung

Wichtig: Wenn Sie eine Feststellungserklärung einreichen, führt das Finanzamt die Bewertung nach dem deutschen Bewertungsgesetz (BewG) und erstellt einen separaten Bescheid. Unsere oben genannten Pakete umfassen die Vorbereitung der Erklärung und die elektronische Einreichung. Unabhängige Bewertungsarbeiten sind ein separates Engagement.

Valuation Check (Zusatzmodul)

Ein schnelles, fachkundiges Screening, um zu beurteilen, ob ein formale Bewertung ergibt sich wahrscheinlich ein niedrigerer Wert als BewG.

Kurze Überprüfung der Dokumente und Anruf
Plausibilität der Ausgangsmethode (Markt vs. BewG)
Go/No-Go-Empfehlung

€250-€480 (Festpreis)

Vollständige Bewertung / Schätzung

Wenn die Prüfung auf ein wesentliches Einsparungspotenzial hindeutet, führen wir eine formale Bewertung als Sondervorschlag.

Immobilienbewertung oder Unternehmens-/Aktienbewertung
IDW/marktbasierte Ansätze je nach Bedarf
Verwendbar für den Dialog mit den Steuerbehörden

Erfahren Sie mehr über unsere Bewertungsarbeit: taxrep.us/bewertung

Wir empfehlen, eine förmliche Bewertung nur dann vorzunehmen, wenn es eine glaubwürdiger Weg zu einem niedrigeren Wert als das BewG-Ergebnis (z. B. besondere Objektmerkmale, Leerstände/Mängel, atypische Renditen, Transaktionsvergleiche oder unternehmensspezifische Risiken).

Was ist enthalten (Zusammenfassung)

Erbschaftssteuererklärung: Dateneingabe, Erstellung von Entwürfen, E-Filing, Korrespondenz, Überprüfung von Bewertungen.
Bestimmungserklärungen:
- Grundstückswert (pro Grundstück): BewG-Methodenkartierung, Deklaration, ELSTER-Anmeldung, Bewertungsprüfung.
- Geschäftseigentum (pro Unternehmen): Finanzielle Anpassung, Erklärung, ELSTER-Anmeldung, Prüfung der Entlastungsmöglichkeiten.
- Aktienbesitz (je Anteil): Abgleich der Unterlagen, Erklärung, ELSTER-Anmeldung, Überprüfung der Bewertung.
Berechnung des ehelichen Zugewinns: Berechnung & Dokumentation; Integration in die ErbSt-Berechnung.
Bewertungszuschläge: optionaler Valuation Check; vollständige Bewertung über separates Angebot.
Optional: DE-US-Koordination (Vertrag, Basis/Step-up, US-Offenlegungen) über Sesch USA LLC.

FAQ

Nimmt das Finanzamt die Bewertung vor?

Ja. Die Einreichung einer Feststellungserklärung löst eine BewG-Bewertung und eine separate Bewertung durch das Finanzamt. Unser Deklarationspaket umfasst die Einreichung und die Nachbereitung; die unabhängige Bewertung erfolgt separat.

Wann lohnt sich eine formelle Beurteilung?

Wenn eine realistische Chance besteht, einen niedrigeren Wert als das BewG zu erreichen - z. B. bei objektspezifischen Mängeln, längerem Leerstand, atypischen Renditen, aktuellen nicht marktüblichen Faktoren oder geschäftsspezifischen Risiken, die nicht durch Standardparameter erfasst werden. Beginnen Sie mit unserem Bewertung prüfen.

Wer führt die Arbeit in Deutschland aus?

Alle deutschen Beratungen, Abfassungen und Einreichungen werden von Sesch Group GmbH WPG. Für die Ausrichtung in den USA koordinieren wir uns mit Sesch USA LLC.

Werden Feststellungen gesondert in Rechnung gestellt?

Ja. Jede Ermittlung (pro Immobilie, pro Unternehmen, pro Beteiligung) ist eine separate Leistung mit einer eigenen Festgebühr. Bündel bieten Vorzugspreise.

Ist die Bewertung in den Paketpreisen enthalten?

Nein. Die Pakete umfassen die Erstellung der Anmeldung und die elektronische Einreichung. Die Website Bewertung prüfen ist ein optionales Zusatzangebot; eine vollständige Bewertung wird in einem separaten Angebot angeboten. Siehe unsere Bewertungsseite.

Einen Vorschlag anfordern

Schicken Sie uns ein kurzes Exposé (Nachlassübersicht, Immobilien/Beteiligungen, Fristen). Wir melden uns dann mit einem Festpreisangebot und einem Zeitplan.

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