Für wen diese Übersicht über die Schweizer Unternehmenssteuern gedacht ist

Diese Seite ist gedacht für Unternehmenssteuerzahler und Investoren die Klarheit brauchen über Steuererklärungen der Schweizer Unternehmen nach Kantonen. Typische Nutzer sind:

• U.S. und internationale Gründer, die eine AG oder GmbH in der Schweiz gründen
• Gruppen mit Tochtergesellschaften, Niederlassungen oder Betriebsstätten in mehreren Kantonen
• Risikogestützte Start-ups richten sich aus Schweizer CIT und Kapitalsteuer mit globaler Steuerstrategie
• Investoren, die Schweizer Immobilien halten oder Plattformen in mehreren Kantonen betreiben
• Koordinierung der Familienbüros Schweizer Unternehmenssteuer und grenzüberschreitende Anmeldungen

Jede kantonale Seite fungiert als Master-Kantonsseite für die Gewerbesteuer, die folgende Themen vereint Körperschaftssteuer, Kapitalsteuer, Mehrwertsteuer (MWST), Verrechnungssteuer, Swiss GAAP-Buchhaltung und verwandte Themen die für diesen Kanton relevant sind.

Schweizerische Unternehmenssteuer-Serviceseiten nach Kantonen (alphabetisch)

In der folgenden Tabelle sind alle Schweizer Kantone in alphabetischer Reihenfolge aufgeführt. Wo ein Gewerbesteuer-Service-Seite live ist, können Sie sich direkt durchklicken. Weitere Kantone werden nach und nach aufgeschaltet; die zugrunde liegenden Dienste sind in der Regel bereits verfügbar, auch wenn die entsprechende Seite noch in Vorbereitung ist.

Wenn die Seite Ihres Kantons noch nicht live ist, können wir Ihnen trotzdem volle Unterstützung bieten für Körperschaftssteuer, Kapitalsteuer, Mehrwertsteuer (MWST), Quellensteuer und damit zusammenhängende Einreichungen. Die Seite über die Kantone wird nach und nach hinzugefügt im Laufe der Zeit, aber die die Dienstleistung Gewerbesteuer selbst ist bereits verfügbar.

Leitfäden zur Schweizer Unternehmenssteuer und Swiss GAAP

Unsere Arbeit in der Schweizer Unternehmensbesteuerung ist in einer Reihe von technische Leitfäden die eine einheitliche kantonsübergreifende Behandlung:

• Steuerleitfaden für Schweizer Unternehmen: Gesamtrahmen für die Unternehmensbesteuerung auf Bundes- und Kantonsebene, Körperschaftssteuer und Kapitalsteuer. Siehe: Schweizer Unternehmenssteuer-Leitfaden .
• Swiss GAAP & Buchhaltung: wie Rechnungslegungsgrundsätze und monatliche Abschlussroutinen in die in Steuererklärungen und Kapitalsteueranmeldungen einfließen. Siehe: Swiss GAAP & Buchhaltungsservice und Schweizer Leitfaden für Buchhaltung und Rechnungswesen .
• Grenzüberschreitende Themen: Interaktion mit der U.S.-Besteuerung (CFC/PFIC, GILTI/FDII, FTCs, konzerninterne Preisgestaltung, Repatriierung) und anderen Rechtsordnungen durch unsere speziellen U.S.- und internationalen Steuerleitfäden.

Jede kantonale Gewerbesteuer-Seite Links zu den entsprechenden Leitfäden, so dass die praktischen Ratschläge stets auf einem kohärenten technischen Rahmen basieren.

1) Einrichtung und Start einer Entität

Steueroptimale Strukturwahl

Sesch Taxrep GmbH hilft Ihnen bei der Wahl der richtigen Schweizer Gesellschaftsform - AG, GmbH, Zweigniederlassung oder Partnerschaft Abwägung der Schweizer Körperschaftssteuersätze (Bund + Kanton/Gemeinde), Beteiligungserleichterungen, Finanzierung, und Ausstiegsmöglichkeiten. Wir stimmen die Empfehlungen mit den Schweizer Unternehmenssteuer-Leitfaden damit Governance, Buchhaltung und Steuern vom ersten Tag an einheitlich sind.

Steuerliche Registrierungen (UID & VAT)

Wir verwalten Registrierungen für die Unternehmens-UID (Unternehmens-Identifikationsnummer), direkte Steuern, und die Mehrwertsteuer (MWST/TVA/IVA) und die Einrichtung eines sicheren E-Filing sowie eines Kalenders für die Einhaltung der Vorschriften auf Bundes-/Kantonsebene.

Eröffnungsbilanz

Nach der Gründung erstellen wir die Eröffnungsbilanz in CHF mit sauberen Prüfpfaden für die Schweizer Buchhaltung und Steuerabstimmung - Ihre Grundlage für die Mehrwertsteuer-, Körperschaftssteuer- und Kapitalsteuererklärungen.

Übergabe der Buchhaltung & Swiss GAAP

Korrekte Einreichungen beginnen mit korrekten Büchern. Wir entwickeln einen monatlichen Buchhaltungsablauf, der mit Swiss GAAP und Ihrer Konzernberichterstattung. Umfang und Ergebnisse finden Sie auf unserer speziellen Seite: Swiss GAAP & Buchhaltung.

2) Laufende Einhaltung der Schweizer Unternehmenssteuern

MEHRWERTSTEUER (MWST): Erträge & jährlicher Abgleich

Wir erstellen periodische Mehrwertsteuererklärungen (monatlich/vierteljährlich/semesterweise), den jährlichen Mehrwertsteuerabgleich und verwalten Rechnungskontrollen, den Lieferort und die grenzüberschreitende Dokumentation, um die Veranlagungsrisiken zu minimieren.

Körperschaftssteuer (Bund + Kanton/Gemeinde)

Wir reichen die Schweizer Körperschaftssteuer über drei Ebenen ein, stellen die korrekte Gewinnzuweisung und Verlustnutzung sicher und koordinieren die Steuerbuchungen, damit die Schweizer und die Konzernberichterstattung aufeinander abgestimmt sind.

Kapitalsteuer (kantonal)

Wir berechnen die kantonale Kapitalsteuer auf das Eigenkapital/Nettovermögen, optimieren das Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital und wahren die Konsistenz mit den Vorschriften zur Quellensteuer und Zinsabzugsfähigkeit.

Quellensteuer (35%) & Erleichterungen/Erstattungen aus Abkommen

Wir übernehmen die Schweizer Quellensteuer (Verrechnungssteuer) auf Dividenden (und bestimmte Zinsen), sichern Erleichterungen an der Quelle, wo verfügbar, und Verwaltung von Erstattungsansprüchen im Rahmen von Abkommen, die mit den Ergebnissen der USA koordiniert werden.

3) Grenzüberschreitende Koordinierung (CH ↔ US)

Grenzüberschreitende Themen werden gemeinsam bearbeitet von Sesch Taxrep GmbH und Sesch USA LLC. . Wir ordnen schweizerische Positionen (Körperschaftssteuer, Kapitalsteuer, Mehrwertsteuer, Quellensteuer) den US-amerikanischen Aspekten zu (CFC/PFIC, GILTI/FDII, ausländische Steuergutschriften, konzerninterne Preisgestaltung, Repatriierung). Daten werden erfasst einmal und sicher zwischen den Teams ausgetauscht werden, um Doppelarbeit und inkonsistente Behandlungen zu vermeiden.

Bei Strukturen mit mehreren Gerichtsbarkeiten koordinieren wir uns bei Bedarf mit weiteren Beratern, wobei wir die Steuererklärungen der Schweizer Unternehmen nach Kantonen klar dokumentiert und vertretbar.

4) Vertretung vor Schweizer Behörden

Wir agieren als Ihr bevollmächtigter Vertreter bei der Eidgenössischen Steuerverwaltung und den kantonalen/kommunalen Steuerämtern Wir beantworten Anfragen, führen Prüfungen durch, verhandeln über Fristen und beantragen Rulings, wo dies sinnvoll ist. Die Dokumentation aus der Buchhaltung unterstützt eine effiziente und vertretbare Ablage.

5) Wie Sesch Taxrep GmbH & Sesch USA LLC zusammenarbeiten

• Eine einzige Quelle der Wahrheit: Ein gemeinsames Datenmodell speist die Schweizer Mehrwertsteuer/CIT/Kapitalsteuer und die US-Berichterstattung - kein erneutes Eingeben.
• Ein Kalender: Konsolidierter Zeitplan für Schweizer Mehrwertsteuerperioden, Jahresabstimmung, CIT-Schichten, Kapitalsteuer und US-Fristen, die sich auf Kredite und Angaben auswirken.
• Verrechnungspreise & Finanzierung: Koordinierte die Richtlinien für konzerninterne Dienstleistungen, geistiges Eigentum und Finanzierung, um sowohl die schweizerischen als auch die US-amerikanischen Anforderungen zu erfüllen.
• Klare Preisgestaltung: Marktübliche Honorare, die im Voraus angegeben werden; wir unterbreiten Ihnen gerne ein maßgeschneidertes Angebot auf der Grundlage von Umfang und Zeitplan.
• Wissensbasis: Wir verweisen die Beteiligten auf die entsprechenden Abschnitte des Schweizer Unternehmenssteuer-Leitfaden und an Swiss GAAP & Buchhaltung für operative Klarheit.

Sprechen Sie mit einem Team für Unternehmenssteuern Schweiz-USA

Ob Sie eine AG/GmbH gründen, eine Zweigniederlassung eröffnen oder eine Schweizer Tochtergesellschaft über mehrere Kantone vergrössern wollen, unsere koordinierten Teams -Sesch Taxrep GmbH in der Schweiz und Sesch USA LLC in den USA - liefern einen maßgeschneiderten Plan von der Registrierung und der Eröffnungsbilanz bis hin zu den Abläufen für Mehrwertsteuer, Körperschaftssteuer, Kapitalsteuer und Quellensteuer.

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