US Federal Estate Tax Service

US Federal Estate & Gift Tax Service

U.S. Federal Estate Tax - Planung, Übertragbarkeit und Einreichung des Formulars 706 mit fester Gebühr

Umfassende Unterstützung bei der US-Bundesnachlasssteuer: Planung rund um die Grundausnahme, Übertragbarkeit und DSUE, Einreichung des Formulars 706 und Koordinierung mit Schenkungs-, GST- und bundesstaatlichen Nachlass-/Erbschaftssteuern - für in den USA ansässige Personen, Bürger im Ausland und nicht ansässige Nachlässe mit Vermögenswerten in den USA.

Formular 706 & 709 Spezialisten Zusammenarbeit von Anwalt und Familienbüro Festpreise Prüfungsreife Arbeitspapiere DE/CH grenzüberschreitende Koordination nach Bedarf
Steuerart: Bundesnachlasssteuer (Formular 706) Erbschafts- und Schenkungssteuer (einheitlicher Ausschluss) Übertragbarkeit und DSUE-Wahlen In den USA ansässige und nicht ansässige Nachlässe Koordinierung mit der staatlichen Erbschaftssteuer Abgestimmt auf unseren Federal Guide & Calculator

Planung der Erbschafts- und Schenkungssteuer - Federal

Zukunftsweisende Strategien rund um den Grundfreibetrag, Schenkungen auf Lebenszeit, Übertragbarkeit und die Belastung auf staatlicher Ebene. Wir passen Ihren Plan an unsere Leitfaden zur U.S. Federal Estate Tax und Taschenrechner.

U.S. Einwohner und Bürger

Lebenszeit- und Nachlassplanung - Föderaler Schwerpunkt

Preisstaffelung nach Komplexität

  • Stufe A - Prüfung auf Ausschluss und Übertragbarkeit: $1,250–$1,950 Moderater Nachlass, W-2/Ruhestand, Maklergeschäft, Eigenheim, unkomplizierte Erben.
  • Stufe B - Plan für vermögende Privatpersonen: $2,450–$4,450 Mehrere Konten/Eigentümer, juristische Personen oder Treuhandgesellschaften, wohltätige Absichten, grundlegende Überlegungen zur GST.
  • Stufe C - Fortgeschrittene & Ultra HNW: $4,950–$8,500 Betrieb von Unternehmen, komplexe Trusts, Familiengesellschaften, Mehrgenerationenstrategien.
Was enthalten ist
  • Überprüfung von Fakten und Bilanzen; Schätzung der Basisexposition
  • Szenariomodellierung: aktueller Weg vs. optimierter Plan (Nachlass und Schenkung)
  • Empfehlungen zu Übertragbarkeit, ehelichen und gemeinnützigen Zwecken, GST und Zeitplan
  • Hinweise für Rechtsberater zu möglichen Trust-/Entity-Strukturen (keine juristische Ausarbeitung)
  • Schriftliches Planungsmemo & Umsetzungscheckliste (Bund + Schlüsselstaaten)

Nur beratend; rechtliche Ausarbeitung durch Ihren Anwalt oder Family Office Counsel.

Grenzüberschreitend & gebietsfremd

Nachlassplanung für Gebietsfremde und grenzüberschreitend

Gestaffelte Preise nach Betrieben und Rechtsordnungen

  • Stufe A - Fokus auf eine einzige Gerichtsbarkeit: $1,750–$2,950 Ein Hauptland + USA, begrenztes Vermögen in den USA (z. B. eine Immobilie oder ein Portfolio).
  • Stufe B - Multi-Jurisdiktion: $3,250–$5,950 2-3 Länder, mehrere US-Vermögenswerte, Koordinierung von Verträgen/Krediten, Basis-Trusts.
  • Stufe C - Komplexe grenzüberschreitende Fälle: $6,250–$10,500 Erheblicher weltweiter Nachlass, Family Office, mehrere Trusts/Gesellschaften, steuerliche Integration DE/CH.
Was enthalten ist
  • Analyse von US-Nachlässen, vertraglichen Erleichterungen und Kreditmechanismen
  • Interaktion mit ausländischer Erbschafts-/Vermögenssteuer (insbesondere Deutschland/Schweiz)
  • Fahrplan für Titulierung, Holdingstrukturen und Liquidität für die US-Steuer
  • Koordinierungshinweise für lokale Anwälte und Berater in anderen Ländern
  • Schriftliche Planungsnotiz & grenzüberschreitende Checkliste

Gutachten von Dritten und ausländische Rechtsgutachten werden nicht berücksichtigt, aber koordiniert.

Pakete für die Einreichung des Formulars 706 - Bundesnachlässe

Transparente Unterstützung bei der Beantragung der US-Bundesnachlasssteuer zum Festpreis - von der Frage “Brauchen wir überhaupt ein Formular 706?” bis hin zu komplexen, steuerpflichtigen Nachlässen. Die meisten US-Firmen stellen Nachlassanträge auf Stundenbasis in Rechnung, wobei die Kosten stark variieren können. Mit unserem Festpreis-Modell erhalten Sie einen definierten Umfang, Leistungen und Zeitrahmen mit schriftlichen Kostenvoranschlägen, bevor die Arbeit beginnt.

Pauschalhonorar vs. Stundensatz - wo wir auf dem Markt stehen

Umfragen in der Branche zeigen, dass die Gebühren für die Erstellung des Formulars 706 oft bei 1.250-2.500 USD beginnen und mit zunehmender Komplexität deutlich ansteigen. Viele Firmen berechnen unbefristete Stundensätze von etwa 180-400 USD+ pro Stunde für erfahrene Mitarbeiter. Unsere Pakete bewegen sich in diesem Bereich, sind aber an klare Leistungen geknüpft: keine überraschenden Stunden, keine schleichende Abrechnung und eine prüfungsreife Akte am Ende.

Am besten für Klarheit

Starter - Schwellenwert, Übertragbarkeit und Einreichungsprüfung

$590 Pauschalgebühr

  • Überprüfung der Vermögensbilanz und früherer Schenkungen
  • Bewertung: Formular 706 erforderlich, fakultativ (Übertragbarkeit) oder nicht erforderlich
  • Empfehlung zur Übertragbarkeit (DSUE) für den überlebenden Ehegatten
  • Schriftliches Memo mit Einreichungsentscheidung, Fristen und nächsten Schritten
Was enthalten ist
  • 30-45 Minuten Aufnahmegespräch + Dokumentenprüfung
  • Checkliste der Dokumente, die Sie für eine vollständige Anmeldung benötigen
  • Gutschrift der Startergebühr bei Upgrade auf Standard/Premium

Typische Bearbeitungszeit: 3-5 Arbeitstage nach Erhalt der ersten Daten.

Am beliebtesten

Standard - Vorbereitung und Einreichung des Formulars 706

Ab $3,250 (typischer Bereich $3,250-$5,950)

  • Alles in Starter
  • Erstellung des Formulars 706 für nicht steuerpflichtige oder ausnahmefähige Nachlässe
  • Berechnung und Wahl der Übertragbarkeit (DSUE), falls zutreffend
  • Abgleich mit staatlichen Nachlass-/Erbschaftsmeldungen, sofern relevant
  • Leitfaden für Zahlungen/Erweiterungen und Unterlagen für den Testamentsvollstrecker/Anwalt
Was enthalten ist
  • Entwurf des Formulars 706, Anhänge und Anlagen
  • Ein Überarbeitungszyklus nach Überprüfung durch den Testamentsvollstrecker/Anwalt
  • Anweisungen zur Ablage, Checkliste für zertifizierte Post und Anleitung zur Aufbewahrung

Typische Bearbeitungszeit: 3-6 Wochen nach Eingang der vollständigen Unterlagen (abhängig von Fristen und Komplexität).

Komplexe und steuerpflichtige Nachlässe

Prämie - steuerpflichtig, mehrstaatlich und grenzüberschreitend

Ab $7,500 (typischer Bereich $7,500-$15,000+)

  • Alles in Standard
  • Steuerpflichtige Nachlässe mit vollständiger Berechnung der Bundesnachlasssteuer
  • Länderübergreifende und grenzüberschreitende Koordination (DE/CH-Teams nach Bedarf)
  • Integration mit Bewertungen, Rabatten und GST (soweit vorhanden)
  • Prüfungsfertiges Dokumentationspaket & Prüfungshilfestunden
Was enthalten ist
  • Verteilungs- und Abstimmungspläne (Bundes- vs. Staatserklärungen)
  • Koordinierung mit Gutachtern und Anwälten bei der Beweisführung
  • Schriftliches technisches Memo mit einer Zusammenfassung der wichtigsten Positionen und Wahlen
  • Zuweisung von Stunden für die Erstellung von Korrespondenz mit dem IRS/Staat oder von Prüfungsantworten

Typische Bearbeitungszeit: 6-12+ Wochen, abhängig von Bewertungen, Gerichtsbarkeiten und Datenqualität.

Optionale Ergänzungen
  • Formular 709 (Schenkungssteuer) - Jährliche Einreichung oder Nachholung: in der Regel $450-$950 pro Steuererklärung, je nach Anzahl der Geschenke, Bewertungsanforderungen und Vorgeschichte.
  • DSUE-only-Formular 706-Anmeldungen: maßgeschneiderte Preise für vereinfachte “Nur-Portabilitäts”-Erklärungen, bei denen keine Bundesnachlasssteuer anfällt.

Wir bieten Ihnen Zusatzleistungen zusammen mit Ihrem Hauptauftrag an, so dass Sie ein einheitliches Honorarangebot erhalten.

Unser Prozess

  1. Entdeckung (kostenlos): Fakten, Karte der Aktiva, beteiligte Staaten/Länder, Fristen und Ziele.
  2. Engagement & Checkliste: klarer Umfang, Festpreisangebot, Verantwortlichkeiten und Dokumentenliste.
  3. Analyse und Entwürfe: Planungsszenarien oder Entwürfe der Formblätter 706/709; Koordinierung mit Gutachtern und Anwälten, falls erforderlich.
  4. Überprüfung und Einreichung/Durchführung: Bestätigung von Positionen, Fertigstellung von Rücksendungen, Unterstützung von Unterschriften und Einreichung.
  5. Weiterverfolgung: Bestätigungen, die Verfolgung von Mitteilungen und eine prüfungsfähige digitale Datei für Ihre Unterlagen.

Warum sollten Sie uns für die US-Bundesnachlasssteuer wählen?

  • Schwerpunkt Formular 706 & 709: Wir behandeln die Erbschafts- und Schenkungssteuer als Spezialgebiet, nicht als Zusatz zur Einkommenssteuersaison.
  • Grenzüberschreitende Tiefe: integrierte Handhabung der US-Vorschriften mit deutschen/schweizerischen (und anderen) Regelungen, wo dies relevant ist.
  • Vorhersehbare Preise: Planungs- und Ablagepakete zu Festpreisen mit klaren Spannen nach Komplexität.
  • Vollstrecker- und beratungsfreundlich: Checklisten, Zeitpläne und saubere Arbeitsunterlagen für Gerichtsakten und Audits.
  • Unterstützung im Lebenszyklus: Koordination mit späteren Verkäufen, Basisverfolgung und Treuhandausschüttungen, so dass Sie den Nutzen der heutigen Planung nicht verlieren.

Sprechen Sie mit einem U.S. Federal Estate Tax Specialist

Ganz gleich, ob Sie vorausschauend planen, einen Nachlass verwalten oder sich fragen, ob das Formular 706 oder ein Portabilitätsantrag erforderlich ist: Wir prüfen Ihre Fakten, erläutern die Optionen und empfehlen Ihnen das richtige Paket mit einem Festpreisangebot.