Servizio tedesco per le imposte sul reddito
Imposta sul reddito tedesca - Residenti, non residenti e transfrontalieri
Assistenza end-to-end per l'imposta sul reddito in Germania: residenza, registrazione, dichiarazioni annuali, accertamenti, rimborsi e audit - in linea con il nostro Guida all'imposta sul reddito in Germania. In caso di problemi tra Stati Uniti e Svizzera, ci coordiniamo con i nostri specialisti transfrontalieri in modo che le posizioni dei trattati, i crediti e le informazioni siano coerenti con un unico set di dati condiviso.
Pacchetti
Scegliete il livello più adatto alla vostra situazione. I preventivi finali riflettono i documenti e la complessità. La fatturazione viene emessa da TaxRep DE (WPG).
Dipendenti (Angestellte) e banca semplice
- ESt 1A + Anlage N; deduzioni standard (Werbungskosten-Pauschale)
- Anlage Vorsorgeaufwand; tassa sulla chiesa (Kirchensteuer) e solidarietà (Soli)
- Reddito di capitale semplice tramite Anlage KAP (ritenuta d'acconto versata)
- e-Filing (ELSTER), una chiamata di verifica
Moduli e schemi inclusi
Tipico: 350 - 650 EUR
Investimenti o un affitto (Kapitalerträge / Anlage V)
- Tutto in Basic
- Anlage KAP (con riconciliazione dei bilanci esteri) o Anlage V (1 proprietà)
- Credito d'imposta estero ai sensi §34c se applicabile
- Detrazione delle plusvalenze, riporto delle perdite, riconciliazione delle ritenute
Moduli e schemi inclusi
Tipico: 650-1.100 EUR
RSU/ESPP, affitti multipli, partecipazioni transfrontaliere
- Tutto in Standard Plus
- Multiplo Anlage V; KAP/KAP-INV complesso con broker stranieri
- Assegnazione della mobilità e documentazione sulla compensazione azionaria
- Interazione avanzata tra il §34c e il trattato con i rendimenti USA/CH
Moduli e schemi inclusi
Tipico: 1.200 - 2.000 EUR
EÜR & partner (Anlage G/S)
- Anlage G/S e il conto economico (EÜR) o di ratei e riscontri come richiesto
- Pagamenti anticipati, interazione con l'imposta sul commercio (Gewerbesteuer) se pertinente
- Coordinamento di filiali/partenariati transfrontalieri
- Coordinamento IVA (USt) ove necessario (archiviazione non inclusa)
Moduli e schemi inclusi
Tipico: 1.200 - 2.700 EUR
Cosa archiviamo
Rendimento annuale tedesco
- ESt 1A, Anlage N, Vorsorgeaufwand
- Assegni familiari e articoli per la famiglia, se applicabili
- ELSTER e-file, revisione Bescheid
KAP/KAP-INV & Anlage V
- Riconciliazione banca/brokeraggio
- Allineamento delle dichiarazioni estere
- §34c se applicabile
Anlage G/S & EÜR
- Base di cassa o per competenza
- Interazione fiscale commerciale
- Coordinamento transfrontaliero
Ulteriori informazioni e approfondimenti nella sezione Guida all'imposta sul reddito in Germania.
Residenza, iscrizione e scadenze
Stato e anno di divisione
- Centro di interessi vitali, test di conteggio dei giorni
- Trattato tie-breaker
- Ambito di applicazione del reddito imponibile
ID e onboarding
- Steuer-ID, registrazione e onboarding del datore di lavoro
- Corrispondenza con l'Agenzia delle Entrate
- Pagamenti anticipati e ritenute
Calendario ed estensioni
- Scadenze per la dichiarazione annuale
- Pagamenti stimati
- Estensioni e tempi di valutazione
Opzioni transfrontaliere (coordinate)
Avete depositato anche negli Stati Uniti o in Svizzera? Mantenete un'unica presa in carico e una tempistica coordinata, mentre ogni Paese rimane un impegno e una fattura separati.
Coordinamento DE ESt (ESt 1A, N/KAP/V) con U.S. 1040/1116/2555. Modellazione del trattato, riutilizzo dei dati, allineamento delle scadenze.
Pacchetto apertoCoordinato DE ESt con ritorno CH (1 cantone, Wertschriftenverzeichnis, Quellensteuer/Veranlagung). Allineamento dei tempi e dei dati.
Pacchetto apertoStruttura legale e fatturazione: TaxRep DE (WPG), TaxRep US LLC e TaxRep CH GmbH sono entità legali separate. Ciascuna di esse emette la propria lettera di incarico e la propria fattura.
Chi serviamo
Residenti e famiglie
Consulenza chiara e archiviazione tempestiva con ELSTER e-file e la revisione Bescheid.
Non residenti con reddito tedesco
Redditi da lavoro dipendente, da locazione, da impresa e da investimento - consapevoli dei trattati e pronti per la revisione contabile.
Imprenditori e partner
EÜR, Anlage G/S, assegnazioni transfrontaliere e coordinamento.
Il nostro processo
- Scoperta (gratuita): fatti, residenza, iscrizioni, scadenze
- Impegno e lista di controllo: ambito, tariffa fissa, elenco dei documenti
- Preparazione e revisione: bozze, modellazione del trattato/§34c, coordinamento con gli Stati Uniti e la Cina, se necessario.
- e-Filing e pagamenti: inviare tramite ELSTER, gestire i pagamenti anticipati/rimborsi
- Bescheid e archivio: revisione della valutazione, eventuali ricorsi, pacchetto pronto per la revisione.
Filosofia dei prezzi
Pubblichiamo gamme trasparenti per pacchetto e confermiamo per iscritto una tariffa fissa e un ambito di applicazione prima dell'inizio del lavoro. Gli argomenti complessi (ad esempio, multi-rental, equity comp, approfondimenti del §34c) vengono quotati dopo la revisione dei documenti.
FAQ
Devo presentare la domanda se sono un residente con ritenuta d'acconto?
Spesso sì, per le deduzioni, le detrazioni o quando si dispone di un reddito aggiuntivo (investimenti, affitti). Valutiamo la vostra situazione e gli obblighi di dichiarazione.
Come ci si coordina con i resi statunitensi o svizzeri?
Entrate condivise, tempistiche allineate e calcoli consapevoli dei trattati. Ogni Paese è un impegno e una fattura separata; noi manteniamo i dati coerenti.
Potete aiutarci con le valutazioni e i ricorsi?
Sì. Esaminiamo il Bescheid, teniamo traccia dei rimborsi e gestiamo le obiezioni/ricorsi, se del caso, con una documentazione pronta per la revisione.
Vi occupate di EÜR e di partnership?
Sì - Anlage G/S e EÜR (base di cassa) o accruals come richiesto, comprese le allocazioni transfrontaliere.
Parlare con un esperto di imposte sul reddito tedesco
Che si tratti di residenti, non residenti con reddito tedesco o collegati agli Stati Uniti o alla Svizzera, ci occuperemo di dimensionare il vostro piano e di gestire le pratiche end-to-end.