Servizio fiscale svizzero per le imprese
Presentazione dell'imposta sulle imprese in Svizzera - Panoramica per Cantone
Entrate o scalate in Svizzera? Forniamo servizi end-to-end Assistenza fiscale alle imprese svizzere per fondatori, investitori e gruppi statunitensi, coordinati senza soluzione di continuità tra Sesch Taxrep GmbH (Svizzera) e Sesch USA LLC (Stati Uniti). Fornite i dati una volta; e lo riutilizziamo tra i flussi di lavoro svizzeri e statunitensi, in modo che gli aspetti transfrontalieri siano ottimizzati in modo coerente.
Questa pagina fornisce un panoramica di canton per canton dei nostri servizi fiscali alle imprese svizzere. Per ogni cantone, troverete una pagina dedicata che riunisce imposta sul reddito delle società, imposta sul capitale, IVA (MWST), ritenuta d'acconto, contabilità Swiss GAAP e relativa documentazione.
A chi si rivolge questa panoramica sulla tassazione delle imprese svizzere
Questa pagina è pensata per contribuenti e investitori aziendali che hanno bisogno di chiarezza su Le dichiarazioni dei redditi delle imprese svizzere per cantone. Gli utenti tipici includono:
- Fondatori statunitensi e internazionali che incorporano una AG o una GmbH in Svizzera
- Gruppi con filiali, succursali o stabili organizzazioni in più cantoni
- Le startup sostenute da venture si stanno allineando Imposta sul reddito e sul capitale in Svizzera con la strategia fiscale globale
- Investitori che detengono immobili in Svizzera o che gestiscono piattaforme in più cantoni
- Coordinamento dei family office Imposta sulle imprese e dichiarazioni transfrontaliere in Svizzera
Ogni pagina cantonale funziona come un pagina principale del cantone per l'imposta sulle imprese, che riunisce l'imposta sul reddito delle società, l'imposta sul capitale, l'IVA (MWST), l'imposta alla fonte, la contabilità Swiss GAAP e argomenti correlati. rilevanti per quel cantone.
Pagine dei servizi fiscali svizzeri per cantone (in ordine alfabetico)
La tabella seguente elenca tutti i cantoni svizzeri in ordine alfabetico. Dove un pagina dei servizi fiscali per le imprese è attivo, si può cliccare direttamente su di esso. Altri cantoni vengono aggiunti nel corso del tempo; i servizi sottostanti sono di solito già di solito i servizi sottostanti sono già disponibili anche se la pagina dedicata è ancora in fase di preparazione.
Se la pagina del vostro cantone non è ancora attiva, possiamo comunque fornire un supporto completo per imposta sul reddito delle società, imposta sul capitale, IVA (MWST), ritenuta d'acconto e relativi adempimenti.. La pagina dedicata al cantone sarà aggiunta nel tempo, ma la pagina il servizio di tassazione delle imprese è già disponibile.
Guida alla fiscalità d'impresa e ai principi contabili svizzeri (Swiss GAAP)
Il nostro lavoro sulla fiscalità d'impresa in Svizzera si basa su un insieme di guide tecniche che garantiscono un trattamento trattamento coerente tra i cantoni:
- Guida alla tassazione delle imprese in Svizzera: quadro generale per la tassazione delle imprese a livello federale e cantonale, l'imposta sul reddito delle società e l'imposta sul capitale. Vedi: Guida alla tassazione delle imprese in Svizzera .
- Swiss GAAP e contabilità: come le politiche contabili e le routine di chiusura mensile si alimentano nelle dichiarazioni dei redditi e nelle imposte sul capitale. Vedi: Servizio di contabilità e GAAP svizzeri e il Guida alla contabilità svizzera .
- Argomenti transfrontalieri: interazione con la fiscalità statunitense (CFC/PFIC, GILTI/FDII, FTC, prezzi intercompany, rimpatrio) e con altre giurisdizioni attraverso le nostre guide fiscali dedicate agli Stati Uniti e all'estero. guide fiscali dedicate.
Ciascuno pagina dell'imposta cantonale sulle imprese collegamenti alle guide pertinenti, in modo che i consigli pratici siano sempre sempre fondati su un quadro tecnico coerente.
1) Impostazione e lancio dell'entità
Selezione della struttura ottimale dal punto di vista fiscale
Sesch Taxrep GmbH vi aiuta a scegliere la giusta struttura svizzera (AG, GmbH, filiale o società di persone). a bilanciare le aliquote dell'imposta sul reddito delle società in Svizzera (federale + cantonale/comunale), gli sgravi di partecipazione, i finanziamenti, e percorsi di uscita. Allineiamo le raccomandazioni con le Guida alla tassazione delle imprese in Svizzera in modo che la governance, la contabilità e le imposte siano coerenti fin dal primo giorno.
Registrazioni fiscali (UID e IVA)
Gestiamo le registrazioni per l'UID aziendale (Numero di identificazione dell'azienda), imposte dirette, e l'IVA (MWST/TVA/IVA), e impostare un'archiviazione elettronica sicura e un calendario di conformità a livello livelli federali/cantonali.
Bilancio di apertura
Dopo la costituzione, prepariamo il bilancio di apertura in CHF con tracce di revisione pulite per la contabilità svizzera e la riconciliazione fiscale. e la riconciliazione fiscale: la vostra base per la dichiarazione dell'IVA, dell'imposta sul reddito delle società e dell'imposta sul capitale.
Gestione della contabilità e Swiss GAAP
Un deposito accurato inizia con una contabilità accurata. Progettiamo un flusso contabile mensile compatibile con gli Swiss GAAP e con il vostro reporting di gruppo. Consultate la nostra pagina dedicata per l'ambito e i risultati: GAAP e contabilità svizzera.
2) Adempimenti fiscali continui in Svizzera
IVA (MWST): restituzioni e riconciliazione annuale
Prepariamo le dichiarazioni IVA periodiche (mensili/trimestrali/semestrali), la riconciliazione IVA annuale e gestiamo i controlli sulle fatture, il luogo di fornitura e la documentazione transfrontaliera per ridurre al minimo i rischi di valutazione. controlli sulle fatture, sul luogo di fornitura e sulla documentazione transfrontaliera per ridurre al minimo i rischi di valutazione.
Imposta sul reddito delle società (federale + cantonale/comunale)
Archiviamo l'imposta sul reddito delle società svizzere su tre livelli, assicuriamo la corretta allocazione degli utili e l'utilizzo delle perdite e l'utilizzo delle perdite, e coordiniamo le scritture contabili fiscali in modo che la rendicontazione svizzera e quella del gruppo rimangano allineate.
Imposta sul capitale (cantonale)
Calcoliamo l'imposta sul capitale cantonale sul patrimonio netto, ottimizziamo il profilo del capitale proprio rispetto a quello del debito e manteniamo coerenza con le norme sulla ritenuta alla fonte e sulla deducibilità degli interessi.
Ritenuta d'acconto (35%) e sgravi/rimborsi da trattato
Gestiamo la ritenuta alla fonte svizzera (Verrechnungssteuer) sui dividendi (e su alcuni interessi), assicurare sgravi alla fonte, ove disponibili, e gestire le richieste di rimborso nell'ambito di trattati coordinati con gli Stati Uniti.
3) Coordinamento transfrontaliero (CH ↔ USA)
Le tematiche transfrontaliere sono gestite congiuntamente da Sesch Taxrep GmbH e Sesch USA LLC. . Mappiamo le posizioni svizzere (imposta sul reddito delle società, imposta sul capitale, IVA, ritenuta d'acconto) alle considerazioni statunitensi (CFC/PFIC, GILTI/FDII, crediti d'imposta esteri, prezzi intercompany, rimpatrio). (CFC/PFIC, GILTI/FDII, crediti d'imposta esteri, prezzi intercompany, rimpatrio). I dati vengono acquisiti una volta e condivisi in modo sicuro tra i team per evitare duplicazioni e trattamenti incoerenti.
Per le strutture multigiurisdizionali, ci coordiniamo con altri consulenti, se necessario, pur mantenendo Le dichiarazioni dei redditi delle imprese svizzere per cantone chiaramente documentati e difendibili.
4) Rappresentanza presso le autorità svizzere
Siamo il vostro rappresentante autorizzato presso l'Amministrazione federale delle contribuzioni e gli uffici fiscali cantonali/comunali. rispondendo alle richieste di informazioni, gestendo le verifiche, negoziando le scadenze e richiedendo le decisioni necessarie. La documentazione del flusso di lavoro contabile supporta la presentazione di documenti efficienti e difendibili.
5) Come lavorano insieme Sesch Taxrep GmbH e Sesch USA LLC
- Un'unica fonte di verità: Un unico modello di dati condiviso alimenta l'IVA/CIT/imposta sul capitale svizzero e la rendicontazione statunitense, senza bisogno di nuove digitazioni.
- Un calendario: Schema consolidato per i periodi IVA svizzeri, la riconciliazione annuale, i livelli CIT, l'imposta sul capitale e le scadenze statunitensi che riguardano i crediti e le informazioni.
- Prezzi di trasferimento e finanziamenti: Ha coordinato le politiche per i servizi intercompany, la proprietà intellettuale e i finanziamenti per soddisfare i requisiti svizzeri e statunitensi.
- Prezzi chiari: Tariffe standard di mercato, quotate in anticipo; saremo lieti di formulare una proposta personalizzata in base all'ambito e alle tempistiche.
- Base di conoscenza: Segnaliamo alle parti interessate le sezioni pertinenti del Guida alla tassazione delle imprese in Svizzera e a GAAP e contabilità svizzera per chiarezza operativa.
Parlate con un team fiscale svizzero-statunitense
Che si tratti della costituzione di una AG/GmbH, dell'apertura di una filiale o della scalata di una filiale svizzera in più cantoni, i nostri team coordinatiSesch Taxrep GmbH in Svizzera e Sesch USA LLC negli Stati Uniti - fornire un piano di dimensioni adeguate, dalle registrazioni e dal bilancio di apertura all'IVA, all'imposta sul reddito delle società, imposte sul capitale e ritenute d'acconto.